-
umowa o dzieło a KUP z DG i termin wpłaty zaliczki | jakub <j.w.wisniewski@gmail.com>
Witam,
Prowadzę DG (KPiR, VAT). Wykonuję projekt dla klienta i jemu wystawiam
fakturę. Dla uproszczenia przykładów załóżmy, że opiewa ona na 2440
brutto, czyli 2000 netto.
Podpisuję umowę o dzieło na wykonanie komponentów wchodzących w skład
tego projektu z osobą trzecią. Umawiamy się, że zysk netto z tego
projektu dzielimy po połowie. Zatem kwota jaką dysponuję na
wynagordzenie (wraz z podatkami) dla osoby trzeciej to 1000.
Ja od swojej części płacę 19% podatku, dlatego na czysto mam 810.
Cześć należna osobie trzeciej to:
kup (20%) + zysk (80%) + podatek od zysku = 1000
czyli:
x + 4x + 4x * 19% = 1000
...
x + 4x/0,81 = 1000
...
x = 168,4
...
168,4 + 673,6 + 158 = 1000
842 + 158 = 1000
Teraz moje pytania:
1) *Moim* kosztem uzyskania przychodu jest kwota 1000, czy tak? Czy
może kwota 842?
2) Przeglądam archiwum i czytam, że zaliczkę podatku od umowy oo
dzieło i PIT 4(właściwy?) wpłacam/składam do 20go nastepnego miesiąca.
Czy ten termin ulega zmianie, w sytuacji kiedy korzystam z prawa
rozliczania się z US w okresach kwatralnych?
Pozdrawiam,
J.W.W.
-
Re: umowa o dzieło a KUP z DG i termin wpłaty zaliczki | Gotfryd Smolik news <smolik@stanpol.com.pl>
On Thu, 2 Oct 2008, jakub wrote:
> Teraz moje pytania:
> 1) *Moim* kosztem uzyskania przychodu jest kwota 1000, czy tak?
No jasne. Zaliczka jest na JEGO podatek pobrany z JEGO wynagrodzenia.
pzdr, Gotfryd
-
Re: umowa o dzieło a KUP z DG i termin wpłaty zali | jakub <j.w.wisniewski@gmail.com>
On 2 Paź, 17:12, Gotfryd Smolik news wrote:
> On Thu, 2 Oct 2008, jakub wrote:
> > Teraz moje pytania:
> > 1) *Moim* kosztem uzyskania przychodu jest kwota 1000, czy tak?
>
> No jasne. Zaliczka jest na JEGO podatek pobrany z JEGO wynagrodzenia.
>
Dzięki Gotfryd za rozwianie mojej wątpliwości.
Czy ktoś inny może się wypowiedzieć w sprawie punktu #2?
J.W.W.